Le chien de garde financier allemand sous le feu des projecteurs suite au scandale des Wirecards – EURACTIV.fr

Le chien de garde financier allemand sous le feu des projecteurs suite au scandale des Wirecards – EURACTIV.fr

11 juillet 2020 0 Par Village FSE

Le scandale du bilan de la société de paiement Wirecard soulève de nombreuses questions. Les politiciens poursuivent actuellement vigoureusement l'un d'entre eux: où étaient les autorités de contrôle? Reportage d'EURACTIV Allemagne.

L'Autorité fédérale de surveillance financière allemande (BaFin) existe pour assurer la stabilité financière en Allemagne. Cependant, il ne semble pas avoir remarqué que 1,9 milliard d'euros ont disparu des bilans d'une société DAX. Son patron, Felix Hufeld, est pris entre deux feux politiques.

Son problème: BaFin avait à sa disposition des informations à un stade précoce qui suggéraient au moins que quelque chose n'allait pas dans les bilans de Wirecard.

D'une part, il y avait le Temps financiers les rapports, qui signalaient d'éventuelles incohérences depuis 2015. Les lanceurs d'alerte anonymes ont également relevé d'éventuelles irrégularités.

Hufeld n'était pas inactif. En février 2019, il a chargé le Groupe allemand d’exécution des rapports financiers (FREP) d’examiner le rapport semestriel 2019 de Wirecard. Cependant, cet examen est toujours en cours. Il ne s'est pas passé grand-chose de plus.

La Commission européenne se demande également et veut savoir pourquoi la surveillance a échoué. Il a chargé l'Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) d'examiner de plus près.

Un représentant de l'ESMA a expliqué à EURACTIV Allemagne que le mandat était axé sur les obligations d'information financière en vertu de la directive européenne sur la transparence. La Commission attend une réponse d'ici la mi-juillet.

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Compétition BaFin

La politique allemande ne voulait pas attendre aussi longtemps. L'eurodéputé vert Sven Giegold a été critique. Il a lancé un concours sur son site Web, demandant aux participants d'envoyer des scandales financiers qui n'ont pas été découverts par le BaFin. Le premier prix est un voyage.

Giegold voit un problème systématique. «Un changement de culture est nécessaire», car les compétences existantes ne sont pas utilisées, a-t-il déclaré lors d'un entretien avec EURACTIV Allemagne.

«Examiner les modèles commerciaux des grandes entreprises puissantes nécessite une colonne vertébrale», a-t-il expliqué, car il faut être capable de supporter la «colère». Cependant, c'est la tâche d'une autorité de surveillance financière.

Le chef de BaFin, Hufeld, fait valoir l'exact opposé. Il a échoué parce que ses mains étaient liées en raison d'un manque de compétence.

Concrètement, Hufeld poursuit deux stratégies de défense. Wirecard AG était une entreprise technologique et ne relevait donc que partiellement de sa juridiction, et BaFin ne pouvait pas du tout devenir active, car elle devait respecter la procédure en deux étapes. Tout d'abord, FREP examine, puis le BaFin s'implique.

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Deux stratégies de défense

Katja Hessel (FDP) n’accepte pas que Wirecard en tant qu’entreprise technologique ne soit que partiellement sous la surveillance de Hufeld. Elle est présidente de la commission des finances du Bundestag, à laquelle Hufeld a dû répondre lors d'une réunion confidentielle la semaine dernière.

Dès que la suspicion a surgi que quelque chose était pourri dans les bilans d'une société DAX, le BaFin « aurait dû chercher: comment puis-je y entrer », a déclaré Hessel dans une interview à EURACTIV Allemagne. Même Giegold ne comprend pas pourquoi Hufeld ne s'est pas adressé au ministre des Finances Olaf Scholz et n'a pas demandé ces compétences.

Il y a un problème avec l'argument de l'argument de la procédure en deux étapes, où BaFin attend l'examen FREP, qui est toujours en suspens aujourd'hui. BaFin aurait dû être autorisé à intervenir prématurément, selon un rapport du service de recherche du Bundestag, commandé par le FDP de Hessels. Le rapport affirme que BaFin n'a pas à attendre le FREP s'il y a «de sérieux doutes sur le bon déroulement de l'examen» par le FREP.

Cependant, tout s'est déroulé sans accroc, défend le président du FREP, Edgar Ernst, dans une interview accordée à EURACTIV Allemagne. La durée moyenne des examens est de 8 mois et est prolongée par erreur trouvée. La longueur est donc tout à fait normale.

Ne peut pas être empêché?

En dehors de cela, Ernst souligne que le FREP n'a pas l'autorité pour détecter une fraude comptable à une telle échelle, mais uniquement pour la méthodologie de la comptabilité. Après tout, Wirecard est apparemment préoccupé par la falsification de signatures sur des documents bancaires.

« Quand il y a une intention criminelle derrière, c'est difficile », a-t-il expliqué. Il va encore plus loin: à son avis, le système de contrôle allemand n'est pas du tout conçu pour empêcher une fraude de cette ampleur. « Je manquais d'imagination pour un système de surveillance qui empêcherait un tel cas », a admis Ernst.

Giegold a cette imagination. Il veut des superviseurs qui soient prêts à «exposer les principaux risques et irrégularités au lieu de les gérer bureaucratiquement».

Il ne pense pas beaucoup à la réforme prévue de Scholz, qui est censée donner plus de compétences au BaFin, car elle « contourne l'erreur cardinale de BaFin »: un manque de détermination dans la direction, non seulement à Hufeld, mais aussi dans les directeurs exécutifs.

Hessel voit la même chose: « Si elle n'épuise pas les compétences qu'elle possède, la question est de savoir pourquoi elle a besoin de plus de compétences, qu'elle n'épuise pas non plus. »

Sous la direction de Samuel Stolton